Предлагаемое обеспечение. Перечислите обеспечение (активы и собственность), которое вы предлагаете в качестве гарантии возвращения кредита. Оцените рыночную стоимость каждой единицы в настоящий момент и включите информацию о других владельцах и участниках бизнеса и их возможностях вернуть кредит.
Кредитный рейтинг. Обращаясь с просьбой о кредите, представьте свои ретроспективные данные о погашении платежей по задолженностям. Включите копию вашего личного кредитного досье, которое вам может предоставить местное кредитное бюро. Докажите, что вы являетесь добросовестным заемщиком.
Текущее и прошлое финансирование. Опишите текущее и прошлое финансирование (если оно было). Укажите условия непогашенных кредитов (невыплаченная сумма, срок погашения, залог), кредитные линии, которые были открыты вам в залог на акции компании, текущие кредитные линии (назовите сумму кредитов и количество акций, находящихся в залоге). Включите в раздел «Дополнительные документы» кредитные письма.
График погашения кредита. Объясните, как вы собираетесь выплачивать кредит. Укажите источники выплат и требуемое время, представьте копии документов о движении денежных потоков, бюджет и другую необходимую информацию (при составлении графика погашения кредита учтите, что инвесторы захотят увидеть, как минимум, два различных источника выплат).
Тип требуемого кредита. Какой тип кредита вас устраивает? Укажите, на что будут расходоваться заемные средства.
Рассмотрите и отметьте перечисленные ниже факторы, которые будут влиять на положительное или отрицательное решение кредиторов о выдаче вам займа. Укажите свои недостатки и то, как вы собираетесь исправить их.
Отчет об использовании финансовых средств
Обобщите информацию, касающуюся заемных средств. Представьте отчет о распределении кредита и о резервах для его погашения.
Выберите название отчета:♦ финансовый отчет♦ Отчет об использовании кредитных средств♦ Отчет о распределении кредитных средств.
Детально опишите другие приобретения или расходы, которые вы будете оплачивать из кредитных средств.
День 25
Подготовьте прогнозы доходов на 12 месяцев и ближайшие три года. Составьте отчет о движении денежных потоков. Представьте выдвинутые вами предположения
СОСТАВИТЬ СПИСОК
IV. Финансовый план
ПРОГНОЗНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
♦ Выдвинутые предположения
♦ Прогноз доходов на 12 месяцев
♦ Прогноз доходов на три года
♦ Отчет о движении денежных средств
Прогнозные финансовые отчеты
Любая повседневная деятельность должна отражаться в годовом или квартальном плане.
РИЧАРД Е. ГРИГГСПрогнозный финансовый отчет составляется для того, чтобы показать кредиторам и инвесторам, что вы изучили свой рынок и оценили возможное соотношение прибыли и расходов. Поскольку новое предприятие не имеет учетных финансовых записей, этот анализ должен быть доскональным, критичным, логичным и доказательным, а не только предположительным. Любое противоречие будет тут же замечено и оставит негативное впечатление у кредиторов, которые могут в результате отказать вам в выдаче займа, несмотря на всю заманчивость вашего предложения. Ниже приводится пять отчетных документов, которые захотят увидеть в вашем бизнес-плане инвесторы. Эти документы должны быть представлены именно в том порядке, который показан здесь, поскольку каждый последующий документ логически обоснуется предыдущим:
Основная бюджетная терминологияВажнейшим фактором выживания всего предприятия является возможность оценить денежные потоки в любой момент времени и делать регулярные точные прогнозы. Вы должны знать, СКОЛЬКО денег вам понадобится и КОГДА они будут вам нужны, чтобы оплатить счета, создать запасы и т. д. Здесь вам пригодится терминология, которая представлена ниже.
Бюджет
Бюджет – это прогноз всех источников денежных средств и расходов. Он имеет формат годового отчета о прибылях и убытках, расписанный по месяцам. В конце года прогнозировавшиеся данные сравниваются с реальными, зафиксированными в финансовом отчете. Двумя важнейшими инструментами, использующимися для составления бюджета, являются Отчет о движении денежных средств и Прогноз доходов.
Прогноз доходов
В разделе «Прогноз доходов» учитываются все статьи доходов и расходов (включая амортизацию), что позволяет определить ежемесячную и годовую прибыль предприятия.
Прибыль – это жизненная сила экономической системы, волшебный эликсир, от которого полностью зависит прогресс и процветание. Но то, что для одного человека является источником жизненной силы, для другого становится причиной рака
ПОЛ А. САМУЭЛЬСОН, профессор экономики Гарвардского университетаДвижение денежных средств
Термин «движение денежных средств» означает сумму денег, доступную для оплаты закупок и текущих счетов. В рамках определенного периода времени существует разница между поступлениями (приходящими деньгами) и издержками (расходуемыми деньгами).
Отчет о движении денежных средств
«Отчет о движении денежных средств» (который также называют «Прогнозом движения денежных потоков») оценивает ожидаемые наличные поступления с продаж и расходы на оплату счетов. Эти оценки обычно имеют еженедельный, ежемесячный или ежеквартальный график. Они повсеместно используются для определения суммы, необходимой для финансирования годовых или даже ежедневных операций.