бы 210 000 долларов, что привело бы к прибыли от инвестиций в размере 550 797 долларов. Если вы находитесь в том же положении, женаты и подаете совместную декларацию, вы будете облагаться налогом на прирост капитала, поэтому, если сохраните свой доход ниже 77 200 долларов, то будете платить нулевой налог на прибыль.
Отдача от инвестиций на счете с налоговыми льготами и взносами работодателя была огромной. Инвестируя в счет с налоговыми льготами, вы получите больше на 760 797 долларов и еще 608 637 долларов, которые можно потратить после уплаты налогов, когда вы снимете деньги.
Ключ к получению максимальных налоговых льгот – это разработка стратегии:
1. Когда вы вкладываете деньги в свои инвестиции.
2. Когда вы изымаете деньги из своих инвестиций.
Имея счет с налоговыми льготами, вы можете получить налоговый вычет, когда инвестируете новые деньги на счет (таким образом уменьшая свой годовой размер налогов), или когда вы снимаете деньги со счета (таким образом снижая свое налоговое бремя позже). У обоих типов счетов есть большие преимущества. Оптимизация налогов повлияет не только на то, на какую сумму вы должны жить сегодня, но и на то, сколько вы должны инвестировать на будущее.
Вы можете вкладывать деньги в три типа инвестиционных счетов:
1. Безналоговые взносы: льготные счета, на которых вы не платите налоги, когда вкладываете деньги, но платите налоги, когда снимаете деньги.
• Типы счетов: 401(k), предлагаемые работодателями, самостоятельный 401(k) для лиц с доходом от самозанятости, 403(b), 457(b), традиционный IRA (индивидуальный пенсионный счет), SEP IRA (индивидуальный пенсионный счет для упрощенной пенсии наемных работников), HSA (медицинские сберегательные счета).
• Принцип инвестирования/взносы: облагаются налогом при выводе средств.
• Прибыль от инвестиций: облагается налогом при выводе средств.
• Налоговый вычет: в большинстве случаев ваши взносы не облагаются налогом, поэтому уменьшают сумму налогооблагаемого дохода.
• Политика вывода средств: штраф за досрочное снятие средств в размере 10 процентов, если вы снимаете деньги до достижения 59,5 лет, но можно избежать этого штрафа (подробнее об этом позже).
• Ограничения на взносы: есть.
2. Снятие средств без налогов: льготные счета, на которых вы платите налог до того, как инвестируете деньги, но не платите налоги при снятии денег.
• Типы счетов: Roth 401(k), предлагаемые работодателями, Roth IRA (индивидуальный пенсионный счет).
• Принцип инвестирования/взносы: облагаются налогом до инвестирования средств.
• Прибыль от инвестиций: не облагается налогом при выводе средств.
• Налоговый вычет: ваши взносы не подлежат налоговому вычету.
• Политика вывода средств: Вы можете снимать взносы в любое время без уплаты налогов с IRA Roth (существуют ограничения на 401(k)); штраф в размере 10 процентов за досрочное снятие инвестиционной прибыли, если вы снимаете деньги до достижения 59,5 лет, но существуют стратегии, как избежать этого штрафа.
• Ограничения на взносы: есть.
3. Налогооблагаемые счета, на которых вы платите налог до того, как инвестируете деньги, а также при их снятии.
• Типы счетов: Брокерские счета для акций и взаимных фондов.
• Принцип инвестирования/взносы: облагаются налогом до инвестирования средств.
• Прибыль от инвестиций: облагается налогом.
• Налоговый вычет: ваши взносы не подлежат налоговому вычету.
• Политика вывода средств: нет штрафов.
• Ограничения на взносы: нет.
Это не означает, что вы не должны платить налоги – это означает, что вы должны использовать налоговое законодательство в своих интересах и платить только то, что на самом деле должны. Многие люди платят намного больше налогов, чем могли бы (возможно, это одна из причин, по которой правительство делает налоговый кодекс таким длинным и запутанным?).
Вы можете оптимизировать свои деньги, правильно и с максимальной выгодой используя соответствующие счета. Есть много типов инвестиционных счетов: некоторые из них предназначены для пенсионного обеспечения и предлагаются работодателем, а другие – для индивидуальных инвесторов. Хотя многие работодатели в той или иной форме предлагают пенсионные счета, часто встречаются ограничения на то, какие инвестиции вы можете в них делать. Как правило, варианты инвестирования в счета, управляемые работодателем, ограничены несколькими фондами, что уменьшает ваш контроль. Например, вы не можете покупать индивидуальные акции для счета 401(k), предлагаемого вашей компанией, но можете покупать их на собственных IRA или брокерских (то есть облагаемых налогом) счетах.
Существуют также ограничения на то, какие типы счетов со льготным налогообложением вы можете одновременно иметь и пополнять, а еще на то, сколько денег вы можете внести за год. Наиболее популярные типы счетов с налоговыми льготами, их лимитами, преимуществами и ограничениями выделены в таблице ниже.
Вы всегда должны стараться максимально использовать свои пенсионные счета со льготным налогообложением, прежде чем вкладывать деньги в другое место. Существует два типа счетов с льготным налогообложением: те, которые предлагаются большинством работодателей (401(k), 403(b), 457(b)), и те, которые вы можете купить сами, известные как IRA (индивидуальные пенсионные счета). Хотя есть некоторые ограничения, которые мы рассмотрим, вам следует максимально увеличить свои взносы на оба этих типа счетов со льготным налогообложением.
Существует два типа таких счетов: как 401(k), так и IRA. Есть традиционные планы, которые позволяют вам вносить деньги, не платя налогов, пока вы не снимете их позже. Кроме того, есть счета Roth, которые облагаются налогом авансом (это означает, что вы платите налоги с любых внесенных вами денег), но не с вывода средств. Другими словами, вы можете снимать деньги (включая прибыль) без налогов. Не все компании предлагают варианты Roth, но они становятся все более популярными.
КАК ИНВЕСТИРОВАТЬ В КАЖДЫЙ ИЗ СВОИХ СЧЕТОВ
Напоминаю, что нижеследующий порядок инвестирования в каждый из ваших счетов с налоговыми льготами наиболее эффективен с точки зрения налогообложения. Однако вы можете найти причину отклониться от него в зависимости от вашей конкретной ситуации или целей. И всегда будут исключения из правил, поскольку в этой книге слишком много нюансов, и, вероятно, в будущем будут внесены изменения в налоговое законодательство. Как и все мои рекомендации по инвестициям, используйте их как набор руководящих принципов, чтобы со временем адаптировать под себя.
Максимизируйте свой правительственный план 457(b), если он у вас есть
Государственный план 457(b) – это лучший доступный инвестиционный счет с налоговыми льготами, потому что вам разрешено снимать деньги без штрафных санкций до того, как вам исполнится 59,5 лет. Это делает его отличным вариантом инвестиций для досрочного выхода на пенсию, поскольку в будущем вы можете использовать деньги в любое время. Несмотря на отсутствие штрафа за досрочное снятие средств, вы будете платить налог за снятие средств по ставке подоходного налога. Однако обратите внимание, что это преимущество обычно предоставляется только для планов 457(b), предлагаемых государством, а