и штраф за досрочное снятие средств – 10 процентов.
Когда вы снимаете деньги со счета (кроме Roth), имеющего налоговые льготы, вы платите налоги с ваших основных инвестиций и с любой прибыли, которую заработали, исходя из вашей налоговой категории на момент снятия средств. Поскольку ваша налоговая категория основана на уровне дохода, чем ниже ваш доход, когда вы выходите на пенсию, тем меньше налогов вы будете платить за эти снятия.
Если ваш единственный доход – это ваши инвестиции, и вы снимаете менее 77 400 долларов после вычетов (помните, что вы все еще можете получить стандартные налоговые вычеты, даже выйдя на пенсию досрочно!), и вы состоите в браке, подавая совместную налоговую декларацию, то снятие средств с вашего 401(k) будет облагаться 12-процентным налогом. Однако, если вы снимете всего на один доллар больше – 77 401 доллар – вам придется заплатить 22 процента. Если вы снимете эти деньги до того, как вам исполнится 59 с половиной, вам также придется выплатить 10-процентный штраф за досрочное снятие средств в дополнение к любым налогам, каждый из которых уменьшает сумму денег, которую вы можете оставить на своих инвестиционных счетах для дальнейшего роста.
Тем не менее есть удивительный способ избежать 10-процентного штрафа за досрочное снятие средств на ваших счетах с налоговыми льготами, но придется проявить творческий подход.
ЛЕСТНИЦА КОНВЕРСИИ ROTH IRA
Позвольте мне познакомить вас с одной из самых ценных стратегий досрочного выхода на пенсию: лестницей конверсии Roth IRA. Вот как это работает. Из-за особой магии, скрытой в налоговом кодексе США, любые деньги, переведенные из 401(k) в традиционный IRA, а затем в Roth IRA, или просто из традиционного IRA в Roth IRA, можно вывести без 10-процентного штрафа за досрочное снятие средств ровно через пять лет после перевода. Примечание: как и в случае со всех прочими налоговыми стратегиями, лестница конверсии Roth IRA может измениться с будущим обновлением налогового законодательства. Поэтому обязательно проверьте, возможно ли это, когда вы будете читать это в будущем.
Вот как работает лестница конверсии Roth IRA:
1. Сначала переведите деньги со своего 401(k) или 403(b) в традиционный IRA.
2. Затем переведите свой традиционный IRA в Roth IRA. Здесь вам придется заплатить налоги, так что конвертируйте ровно столько, сколько вам нужно. Когда вы приблизитесь к моменту выхода на пенсию, вам будет легче определить, сколько вам, возможно, потребуется снять, чтобы покрыть свои расходы на жизнь.
3. Через пять лет вы можете без штрафных санкций вывести из своего Roth IRA деньги, которые в него конвертировали.
Причина, по которой это называется лестницей, заключается в том, что каждый год вы должны конвертировать еще одну часть своего традиционного IRA в IRA Roth, как будто строите лестницу: на каждом этапе придется ждать пять лет после перевода, чтобы вывести деньги без налогов. Популярная стратегия состоит в том, чтобы жить за счет своих налогооблагаемых инвестиций в первые пять лет досрочного выхода на пенсию, когда вы начинаете строить свою лестницу конверсии Roth IRA, чтобы минимизировать налоги, которые вы платите за эти переводы.
К тому времени, когда вы выйдете на пенсию, или вам нужно будет жить за счет своих счетов с налоговыми льготами, вы уже произведете ежегодные преобразования традиционного IRA в Roth IRA, чтобы сразу же начать выводить деньги без налогов и штрафов.
При любом преобразовании традиционного IRA в Roth IRA вы будете платить налоги на уровне подоходного налога с той части конвертированной суммы, на которую ранее не платили налоги, а еще с инвестиционной прибыли, включенной в конверсию. Хотя вы можете настроить свою лестницу в любое время, чтобы минимизировать налоги, вам следует начать строить лестницу после того, как вы уже вышли на пенсию, или когда ваш доход низкий, чтобы минимизировать налоги, которые вы платите за конверсии. Вот почему так важно в первую очередь жить за счет налогооблагаемых инвестиций.
Вы будете обязаны платить налоги за конверсию при оплате налогов за год, когда произошла конверсия, поэтому, чем раньше вы осуществите перевод, тем дольше сможете не платить налоги за него. Например, если вы выполняете конверсию 2 января, вам не нужно платить налоги за это до апреля следующего года, когда наступит срок уплаты налогов за предыдущий год. Всегда платите налоги на конверсию Roth IRA деньгами с других счетов, чтобы оставить больше вложенных денег и без налогов! Деньги растят деньги!
Хотя может показаться, что от вас потребуется большая работа, чтобы избежать 10-процентного штрафа за снятие средств, это все равно, что получить 10 процентов прибыли за свои деньги! Вы не должны терять эти 10 процентов, тем более что, чем больше денег вы можете вложить, тем дольше они будут накапливаться. Вы также можете перевести любую сумму денег (нет ограничений). Например, если вы переведете 100 000 долларов из своего традиционного IRA в Roth IRA в 2018 году, то ровно через пять лет и один день, в 2023 году, вы можете снять эти деньги совершенно бесплатно без штрафных санкций.
Хотя это довольно легко организовать самостоятельно, если вам нужна помощь, вы можете позвонить в компанию, управляющую вашими инвестициями, или нанять для помощи платного налогового или финансового консультанта, который специализируется на раннем выходе на пенсию. Некоторые финансовые консультанты даже не догадываются, что такое лестница конверсии Roth IRA, но важно все делать правильно, чтобы не задолжать огромные налоги. Вот почему всегда лучше строить свою лестницу после выхода на пенсию, когда ваш доход и, следовательно, ваша налоговая ставка низки.
СОХРАНЯЙТЕ СВОЙ ДОХОД МАКСИМАЛЬНО НИЗКИМ И ОПТИМИЗИРУЙТЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ
Чем ниже ваш доход, тем меньше налога вы будете платить на свою инвестиционную прибыль. Возможно, вы даже заплатите 0 долларов налога, если будете управлять своим доходом так, чтобы он оставался ниже минимального подоходного налога и пороговых значений налога на прирост капитала. Когда вы все же решите жить за счет своих инвестиций, важно ограничить свой доход из всех источников только необходимым, чтобы ваши налоги были как можно ниже. Хотя это может показаться слишком трудным, это не так, и, приблизившись к достижению финансовой независимости, вы сможете узнать больше о том, как ежемесячно снимать инвестиционные средства, чтобы ваши годовые налоги оставались на самом низком возможном уровне. Чем меньше ваши расходы, тем меньше будет ваше налоговое бремя, и тем больше вырастут ваши деньги – еще одно преимущество умения экономить!
Налоговые вычеты могут сильно снизить (а в некоторых случаях полностью исключить) налоги, которые вы должны платить при выводе инвестиций. На момент написания этой