Правовому регулированию безналичных расчетов посвящены гл. 45, 46 ГК и Положение Центрального банка РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Организация безналичных расчетов между плательщиком и получателем денежных средств определяется договором и осуществляется двумя способами:
1) путем перевода денежных средств с одного счета на другой;
2) путем зачета взаимных требований (взаимной задолженности). К расчетам, проводимым путем зачета взаимных требований, относятся разовые (случайные) зачеты и периодические расчеты, которые, в свою очередь, подразделяются на клиринговые и неклиринговые. Клиринговые услуги наиболее применимы в России на рынке ценных бумаг и состоят в том, что клиринговая организация согласно ст. 6 ФЗ «О рынке ценных бумаг» осуществляет деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.
Под формой расчетов понимается способ совершения безналичных расчетов с применением установленного платежного документа. Выбор способа влияет на гарантию расчетов.
Касательно использования расчетных документов, Положение о безналичных расчетах устанавливает порядок их оформления, приема, отзыва и порядок возврата из картотеки неиспользованных расчетных документов в случае закрытия счета клиентом. Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки.
ГК не содержит исчерпывающего перечня расчетных операций, осуществляемых банками с банковских счетов предприятий, а предусматривает использование лишь основных из них, т. е. расчетов платежными поручениями, расчетов по аккредитиву, расчетов чеками, расчетов по инкассо. На эти же формы распространяются и нормы Положения о безналичных расчетах.
Согласно ст. 863 ГК при расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
51. РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВУ, ПО ИНКАССО, ЧЕКАМИ
В соответствии со ст. 867 ГК при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель.
Особенности аккредитива:
а) гарантийная функция;
б) возможность частичных платежей из суммы аккредитива;
в) условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица. В этом случае представитель плательщика сам знакомится с документами, представленными получателем средств, и дает согласие на исполнение аккредитива путем совершения на этих документах определенной надписи. Хотя плательщик при этом принимает на себя риск необоснованной выплаты своему контрагенту, например, по поддельным документам от последнего.
Согласно ст. 874 ГК при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению и за счет клиента осуществить действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Банк-эмитент, получив документы от клиента (кредитора), начинает процедуру инкассирования сам или направляет их исполняющему банку. Далее исполняющий банк представляет все документы плательщику для совершения платежа или для акцепта в той форме, в которой они получены. Дополнительно в документах могут быть сделаны лишь отметки и надписи банка, необходимые для оформления инкассовой операции.
Представленные на инкассо документы могут подлежать оплате либо по предъявлении, либо в иной срок (в этом случае исполняющий банк представляет документы плательщику для акцепта).
Основная особенность расчетов чеками заключается в том, что чек является не только расчетным документом, но и ценной бумагой, которая согласно ст. 877 ГК содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Чек – это документарная, денежно-распорядительная, обеспеченная денежными средствами на банковском счете, срочная, обладающая публичной достоверностью (т. е. без предъявления чека банк не оплатит его) ценная бумага. У чека больше функций, чем у других расчетных документов.
Участниками чекового правоотношения выступают три лица: чекодатель, плательщик по чеку (исключительно банк) и чекодержатель.
Чек оплачивается банком-плательщиком за счет денежных средств чекодателя.
52. СВЕДЕНИЯ, СОСТАВЛЯЮЩИЕ КОММЕРЧЕСКУЮ ТАЙНУ
Многие предприниматели не придают значения тому, что коммерческая тайна – это организованная определенным образом конфиденциальность информации, позволяющая ее обладателю при существующих или возможных обстоятельствах увеличить доходы, избежать неоправданных расходов, сохранить положение на рынке товаров, работ, услуг или получить иную коммерческую выгоду, если предпринимателем приняты организационные и правовые меры по ее фиксации и охране.
Информация, составляющая коммерческую тайну, – научно-техническая, технологическая, производственная, финансово-экономическая, организационно-управленческая, торговая и иная информация, обладающая следующими признаками:
1) достоверность;
2) достаточность для коммерческого использования;
3) действительная или потенциальная коммерческая ценность в силу неизвестности информации третьим лицам;
4) к данной информации отсутствует свободный доступ на законном основании;
5) обладатель установил режим коммерческой тайны.
Таким образом, участники создают особый режим охраны коммерческой информации в своем договоре. Правовую защиту получит такая важная для предпринимателя информация, как научные работы, технические, технологические решения, беспатентные изобретения, компьютерные программы, картотека поставщиков (потребителей), сведения, раскрывающие тактику ведения переговоров, условия сделок (уровень цен, размеры скидок и т. п.), различные конкурентные материалы, коммерческие секреты (объем продаж, клиенты, себестоимость продукции и т. п.), организационные секреты (структура подразделений, порядок ведения операций, управленческие решения), деловые связи (отношения с партнерами).
Зачастую участники договорных отношений вносят в перечень конфиденциальной информации и устную, т. е. незафиксированную на материальных носителях информацию (например, высказанные на переговорах, совещаниях предварительные условия сделок, маркетинговые предложения), что с точки зрения ее защиты выглядит сомнительно и подрывает ценность соглашения в целом.
53. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И ПОРЯДОК УРЕГУЛИРОВАНИЯ СПОРОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ
Под юридической ответственностью понимают установленную государством меру принуждения за совершенное правонарушение.
Ответственность предпринимателей предусмотрена в различных отраслях права и разделена на следующие виды:
1. Гражданско-правовая ответственность согласно гл. 25 ГК наступает за нарушение обязательств должников перед кредиторами и заключается в обязанности возмещения причиненного ущерба кредиторам. Лицо, не исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет имущественную ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы.
2. Административная ответственность установлена Кодексом РФ об административных правонарушениях, Федеральными законами «О лицензировании отдельных видов деятельности», «О защите конкуренции», «О рекламе» и т. д.
3. Налоговая ответственность установлена НК.
4. Уголовная ответственность предусмотрена в УК, в частности гл. 21 «Преступления против собственности», гл. 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», гл. 23 «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях», гл. 28 «Преступления в сфере компьютерной информации.
Стороны вправе определить для себя один из трех вариантов урегулирования споров:
• претензионный порядок урегулирования споров;