74
Кернер Х.-Х., ДахЭ. Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике / пер. с нем. Т. Родионовой, Дж. Войновой. М.: 1996. С. 37–38.
75
Зенькович Е.В. Правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на рынке ценных бумаг: учеб. – практ. пособие. SVL: Волтере Клувер, 2011. С. 2.
76
Нобель П. Швейцарское финансовое право и международные стандарты. М.: Волтере Клувер, 2007. С. 974–975.
77
Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. Вып.
XLV1S. М., 1994. С. 133.
78
Council Directive 91 /308/ЕЕС of 10 June 1991 on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering //OJ L166,28.6.1991, P. 77–82.
79
Directive 2001/97/EC of the European Parliament and of the Council of 4 December 2001 amending Council Directive 91/308/EEC on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering – Commission Declaration//OJ L 344, 28.12.2001, p. 76–82.
80
Такой перевод названия организации и аббревиатура на русском языке закреплены от. 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. № 50. Ст. 4859.
81
С официальным текстом Сорока Рекомендаций можно ознакомиться в сети Интернет//
URL: http://www.fatf-gafi.org (дата обращения 11.02.2013).
82
С официальным текстом девяти специальных рекомендаций можно ознакомиться в сети Интернет//
URL: http://www.fatf-gafi.Org/dataoecd/8/17/34849466.pdf (дата обращения
11.02.2013).
83
С официальным текстом пересмотренных рекомендаций можно ознакомиться в сети Интернет // URL: http://www.fatfgafi.org/media/fatf/documents/ recommendations/pdfs/FATF% 20 Recommendations%20(app roved %20 February%202012)%20reprint%20May%202012%20web%20version.pdf (дата обращения 11.02.2013).
84
http://www.apgml.org/
85
http://www.cfatf-gafic.org/
86
http://www.eurasiangroup.org/
87
http://www.esaamlg.org/
88
http://www.coe.int/t/dghl/monitoring/moneyval/
89
http://www.gafisud.info/
90
http://www.giaba.org/
91
http://www.menafatf.org/
92
http://www.egmontgroup.org/
93
Вестник Банка России. 2003 № 20.
94
URL: http://www.un.org/russian/documen/scresol/res2005/res1617.htm (дата обращения 14.03.2013).
95
Здесь и далее в данном параграфе примечания в квадратных скобках автора. – Л. К.
96
Каратаев М.В. Императивы трансформации международных стандартов финансового мониторинга// Внутренний контроль в кредитной организации. 2012. № 2.
97
URL: http://daccess-dds-ny.un.org/doc/RESOLUTSON/GEN/NR0/007/91/SMG/ NR000791.pdf?OpenElement (дата обращения 06.03.2013).
98
Международное публичное право: учебник/ под ред. К.А. Бекяшева. М.: Проспект, 2009. С. 328.
99
Линников А.С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в ЕС. М.: Статут, 2009. С. 77.
100
Информация Банка России от 18 апреля 2006 г. // Вестник Банка России. 2006. № 24.
101
Core Principles for Effective Banking Supervision. Basel Committe of Banking Supervision. 2006. October // URL: http://www.bis.org/publ/bcbs129.pdf. (дата обращения 06.03.2013). Core Principles Methodology. Basel Committe of Banking Supervision. 2006. October //URL: http://www.bis.org/publ/bcbs130.pdf (дата обращения 06.03.2013).
102
Core Principles for Effective Banking Supervision. Basel Committe of Banking Supervision. 2012. September // URL: http://www.bis.org/publ/bcbs230.pdf (дата обращения 06.03.2013).
103
History of the Basel Committee and its Membership //URL: http://www.bis.org/ bcbs/history.htm (дата обращения 06.03.2013).
104
International convergence of capital measurement and capital standards // Basel Committe of Banking Supervision. July. 1988 // URL: http://www.bis.org/ publ/bcbs04a.pdf (дата обращения: 14.03.2013).
105
Под торговым портфелем понимается совокупность финансовых инструментов, имеющих рыночную стоимость и приобретенных кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи, включая инструменты типа РЕПО (п. 1.2.2. Положения ЦБ РФ от 24.09.1999 № 89-П).
106
Под секьюритизацией понимается выпуск ценных бумаг, обеспеченных пакетом ипотечных кредитов, т. е. трансформация ипотечного долга в ценные бумаги, обеспеченные ипотечным покрытием. (Терминологический словарь банковских и финансовых терминов, 2011).
107
Под волатильностью понимается неустойчивость, нестабильность, высокая степень изменчивости рыночной конъюнктуры, спроса, цен. (Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2007. С. 495).
108
Под деривативами понимаются производные финансовые инструменты – фьючерсы, форварды, опционы, свопы, используемые в сделках, не связанных напрямую с куплей-продажей материальных или финансовых активов. Получили широкое распространение в конце XX в. Используются для страхования рисков (хеджирования) и извлечения дополнительной, спекулятивной прибыли (Райзберг Б. А., Лозовский Л. LLL, Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. SVL: ИНФРА-М, 2007. С. 495.)
109
РЕПО – операция на финансовом рынке, предусматривающая соглашение участников об обратном выкупе ценных бумаг; сделка предполагает, что одна сторона продает другой стороне пакет ценных бумаг определенного достоинства с обязательством выкупить его обратно по заранее оговоренной цене (Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.: Книжный мир, 2003. С. 895.)
110
Вестник Банка России. 2011. № 18.
111
Progress report on Basel III implementation, October 2011 URL: http://www. bis.org/publ/bcbs203.pdf (дата обращения: 06.03.2013).
112
Палий В.Ф. Комментарии к Международным стандартам финансовой отчетности. М.: Аскери, 1999. С. 10.