Читать интересную книгу 1С: Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих - Алексей Гладкий

Для отражения в учете возврата ТМЦ поставщику предназначен документ "Возврат товаров поставщику". Переход в режим работы с этими документами осуществляется с помощью команды главного меню Покупка | Возврат товаров поставщику. При активизации данной команды на экране отображается окно списка документов (рис. 6.15).

Рис. 6.15. Список документов на возврат ценностей

Окно является стандартным интерфейсом списка. В нем для каждой позиции списка показаны данные, по которым можно идентифицировать документ (дата формирования, номер, сумма и др.).

Чтобы сформировать новый документ на возврат, нажмите в инструментальной панели кнопку Добавить (после этого в открывшемся окне нужно будет указать вид операции по документу).

Для перехода в режим редактирования документа используйте команду Действия | Изменить. Ввод и редактирование документов осуществляются в окне, которое показано на рис. 6.16 (это окно соответствует операции Покупка, комиссия).

Рис. 6.16. Ввод и редактирование документа на возврат ТМЦ

Из рисунка видно, что большинство параметров данного окна нам хорошо знакомы, поскольку встречаются в интерфейсах редактирования других документов, с которыми мы познакомились на предыдущих уроках. Чтобы не повторяться, здесь рассмотрим только те параметры, которые встретились впервые или которые требуют дополнительных пояснений.

В поле Документ поступления можно указать документ, в соответствии с которым ранее были получены возвращаемые поставщику номенклатурные позиции. Выбор осуществляется в окне списка приходных документов (вызывается нажатием кнопки выбора).

Рекомендуется предварительно заполнить поле Контрагент – в этом случае в списке будут представлены документы на приход номенклатурных позиций только от данного контрагента (это особенно актуально при большом количестве приходных документов). Если же поле Контрагент ранее не было заполнено, то оно заполнится автоматически после выбора документа в поле Документ поступления.

Если установлен флажок Поставщику выставляется счет-фактура на возврат, то на возвращаемые ценности формируется отдельный счет-фактура. Это делается так же, как и в режиме ввода/редактирования документа на приход ценностей (см. урок № 46 "Поступление номенклатурных позиций"). Если же данный параметр отключен, то возврат номенклатурных позиций будет отражен по счет-фактуре поступления.

Спецификация документа формируется в табличной части окна на вкладке Товары.

Добавлять позиции в список можно как вручную, так и автоматически. В первом случае нужно нажать в инструментальной панели вкладки кнопку Добавить и далее действовать так же, как и при заполнении спецификации приходного документа (см. урок № 46 "Поступление номенклатурных позиций"). Однако намного удобнее это делать автоматически – с помощью кнопки Заполнить. При нажатии на эту кнопку открывается меню, содержащее две команды: Заполнить по поступлению и Добавить из поступления.

При активизации команды Заполнить по поступлению перечень возвращаемых позиций будет сформирован в соответствии с документом, указанным в поле Документ поступления.

Если же выбрать команду Добавить из поступления, то на экране отобразится перечень приходных документов от поставщика, указанного в поле Контрагент. В этом списке нужно выбрать приходный документ, позиции которого будут добавлены в спецификацию возвратного документа. После этого единственное, что нужно будет сделать вручную – это подкорректировать количество и при необходимости удалить из списка лишние позиции. Если же возврат осуществляется в полном соответствии с приходным документом (т. е. что получили, то полностью и вернули), то никаких дополнительных действий предпринимать не нужно.

На вкладке Дополнительно содержатся уже знакомые нам параметры Ответственный, Грузоотправитель и Грузополучатель (см. урок № 46 "Поступление номенклатурных позиций "), а также нередактируемое поле Сумма, в котором отображается итоговая сумма по документу в валюте взаиморасчетов, указанной в договоре.

Содержимое вкладки Счета учета показано на рис. 6.17.

Рис. 6.17. Ввод и редактирование документа на возврат ТМЦ, вкладка Счета учета

На этой вкладке следует указать счет учета расчетов с поставщиком (поле Счет учета расчетов), счет учета расчетов по претензиям (поле Счет учета по претензиям, сумма возврата будет проведена через этот счет), а также счета учета доходов и расходов для списания разницы стоимости ценностей.

В поле Статья доходов и расходов необходимо указать статью, на которую будут отнесены отклонения стоимости (выбор осуществляется в окне справочника доходов и расходов, открываемом нажатием кнопки выбора).

Вы можете распечатать документ на возврат ценностей по форме ТОРГ-12 или в простой форме (предварительно необходимо записать документ). Для этого нужно нажать кнопку Печать и в открывшемся меню выбрать требуемый вариант. На рис. 6.18 показан документ на возврат ТМЦ в простой форме.

Рис. 6.18. Документ на возврат ТМЦ поставщику

Чтобы отправить документ на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+<P>.

При желании можно просмотреть результат проведения документа на возврат ТМЦ по учету. Для этого предназначена команда Действия | Результат проведения документа. При активизации этой команды на экране отображается окно с проводками, сформированными по данному документу. На рис. 6.19 показан результат проведения документа, изображенного на рис. 6.16 и 6.17.

Рис. 6.19. Результат проведения документа на возврат ТМЦ

Как видно из рисунка, в результате проведения документа были сформированы проводки на возврат каждой товарной позиции, на суммы НДС по каждой товарной позиции, на списание разницы стоимости возвращаемых ТМЦ, а также на закрытие счета 76.02 "Расчеты по претензиям” (операция возврата проведена через этот счет).

Урок № 49. Акт сверки взаиморасчетов с контрагентом

Акт сверки взаиморасчетов – документ, который отражает состояние взаиморасчетов между предприятиями на конкретный момент времени, указанный в акте. Этот документ подписывается уполномоченными представителями сторон и составляется минимум в двух экземплярах – по одному для каждой из сторон. Акт сверки взаиморасчетов, оформленный в соответствии с действующим законодательством, имеет юридическую силу и может использоваться в качестве аргумента в спорных ситуациях (в т. ч. и в суде).

В программе "1С:Бухгалтерия 8" реализован удобный механизм для автоматического составления актов сверки взаиморасчетов организации с контрагентом.

...

Важно

Акт сверки взаиморасчетов составляется по одним и тем же правилам для всех контрагентов – поставщиков, покупателей, арендодателей и др.

Для перехода в режим работы с актами сверки взаиморасчетов нужно выполнить команду главного меню Покупка | Акт сверки взаиморасчетов (или в панели функций на вкладке Покупка щелкнуть мышью на ссылке Акт сверки взаиморасчетов). В результате на экране отобразится окно списка документов, которое показано на рис. 6.20.

Рис. 6.20. Список актов сверки взаиморасчетов

Это окно представляет собой стандартный интерфейс списка, в котором отображается перечень сформированных ранее документов. Если до настоящего времени в программе не было создано ни одного акта взаиморасчетов с поставщиком, то окно будет пустым.

Для каждого документа в списке показывается следующая информация:

• признак согласования (на рис. 6.20 согласован только первый документ);

• дата формирования;

• номер акта взаиморасчетов;

• наименование организации, от имени которой создан документ;

• наименование контрагента, с которым производится сверка взаиморасчетов по данному документу;

• даты начала и окончания интервала времени, за который производится сверка;

• произвольный комментарий.

Чтобы ввести новый акт сверки, нажмите в инструментальной панели кнопку Добавить или выполните команду Действия | Добавить.

Для перехода в режим редактирования документа просто дважды щелкните на нем мышью или воспользуйтесь командой Действия | Изменить.

Ввод и редактирование актов сверки взаиморасчетов осуществляется в окне, изображенном на рис. 6.21.

Рис. 6.21. Ввод и редактирование акта сверки взаиморасчетов

В верхней части окна содержатся уже знакомые нам параметры: Номер, от, Организация, Контрагент и Договор. Также здесь необходимо определить валюту сверки (выбирается из раскрывающегося списка, содержимое которого формируется в справочнике валют) и указать начальную и конечную даты периода времени, за который проводится сверка (поля За период с по).

Если сверка прошла согласование с контрагентом, то нужно присвоить ей соответствующий признак путем установки флажка Сверка согласована. При этом в верхней части окна будут заблокированы все параметры, кроме Номер и от. Также будет заблокировано большинство параметров на вкладках окна (вы не сможете больше добавлять, удалять или редактировать позиции). После снятия флажка (это можно сделать в любой момент) все ограничения вновь снимаются.