77. Понятие и содержание договора страхования риска непогашения кредитов
Объектом страхования является ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование кредитами в договоре страхования.
По договору страхования страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере от 50 до 90 % суммы непогашенного заемщиком кредита и процентов по нему. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком условий кредитного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности устанавливаются договором страхования.
Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика исходя из всей суммы задолженности (включая проценты за пользование кредитом), подлежащей возврату по условиям кредитного договора. При страховании риска непогашения кредитов по всем заемщикам страховая сумма увеличивается на сумму кредитов, выданных после заключения договора страхования, если страхователь уплатит по этим кредитам страховые платежи.
Период страхования риска непогашения отдельных кредитов устанавливается договором страхования исходя из сроков возврата сумм кредита. При страховании всех выданных кредитов договор страхования риска непогашения кредитов заключается на один год.
Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя и справки-расчета при страховании всех кредитов. Одновременно с заявлением страхователь представляет:
а) копию кредитного договора вместе со всеми относящимися к нему документами;
б) документы, подтверждающие возможность кредитования, т. е. обеспеченность кредита;
в) копию заключения по проведению технико-экономической экспертизы проекта освоения производства и другие документы, которые могут иметь существенное значение для суждения о степени риска.
Не подлежат страхованию кредиты, по которым на день заключения договора страхования имеется просроченная задолженность.
Страховщик на основании представленных документов исчисляет страховые платежи по каждому заемщику и в целом по договору страхования исходя из сумм непогашенной задолженности и установленных кредитных ставок.
Страховые платежи:
– по краткосрочным кредитам (выданным на срок до 1 года) уплачиваются единовременно;
– по долгосрочным кредитам, представляемым единовременно, годовая сумма платежей уплачивается в один или в два срока. Если страхователь заключает договор страхования риска непогашения кредитов по всем выданным кредитам, то страховые платежи могут уплачиваться как единовременно, так и в два срока. При этом первый платеж в размере 50 % исчисленной суммы производится в течение 10 дней после получения от страховщика второго экземпляра заявления о страховании. Второй платеж – через 3 месяца после уплаты первого платежа. Если кредит предоставляется частями, то второй и последующие страховые платежи уплачиваются страхователем в течение 10 дней после очередной выдачи заемных средств.
78. Межбанковские кредиты
Определенные особенности характерны для межбанковских кредитов, к которым в первую очередь относятся кредиты, предоставляемые Банком России под обеспечение залогом государственных ценных бумаг коммерческим банкам.
Под вышеуказанную категорию подпадают кредиты ЦБ РФ, предоставляемые коммерческим банкам в пределах общего объема выдаваемых кредитов, в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики и на условиях обеспеченности, срочности, возвратности, платности.
Кредиты данного вида могут быть предоставлены кредитным организациям при соблюдении определенных условий, в частности:
1) при заключении с Банком России соответствующих договоров (генерального кредитного договора, дополнительных соглашений к договорам корреспондентского счета (субсчета) в расчетных подразделениях Банка России, обусловливающих возможность безакцептного списания денежных средств банка в объеме не погашенных в срок требований по предоставленным кредитам;
2) наличия счета депо в уполномоченном депозитарии;
3) при условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг на своем счете депо в Депозитарии и соответствующем правовом оформлении такого блокирования;
4) соответствия государственных ценных бумаг, представляемых в обеспечение, определенным требованиям. Они должны принадлежать банку на праве собственности и не быть обремененными другими обязательствами банка; они должны быть включены в ломбардный список и др.;
5) при соответствии банка требованиям:
а) относимости банка к категории финансово стабильных кредитных организаций (без недостатков в деятельности либо имеющих отдельные недостатки в деятельности);
б) выполнении вышеуказанных требований, включая требование о недопущении случаев ареста денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) банка в расчетных подразделениях Банка России в течение последних 90 календарных дней;
в) банк отвечает следующим критериям на начало дня, являющегося днем выдачи кредита:
– имеет достаточное обеспечение по кредиту;
– в полном объеме выполняет обязательные резервные требования;
– банком не допускались просроченная задолженность по кредитам, ранее предоставленным Банком России и процентов по ним, а также другие просроченные денежные обязательства перед Банком России в течение последних 90 календарных дней.
Контроль выполнения банком указанных требований осуществляется уполномоченными учреждениями (подразделениями) Банка России, которые правомочны приостанавливать предоставление кредита банку в случае выявления нарушений.
Проценты за пользование кредитом Банка России уплачиваются банками до погашения суммы основного долга по кредиту.
Неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату кредита Банка России и уплате процентов по нему Банк России начинает процедуру реализации заложенных ценных бумаг. Отсрочка платежа в данном случае не производится.
Основными видами кредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам, являются:
1) ломбардные кредиты;
2) кредиты овернайт;
3) внутридневные кредиты.
К числу межбанковских кредитов относятся также однодневные расчетные кредиты ЦБ РФ.
79. Способы обеспечения кредита
Комплекс методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности кредитов включает:
– анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
– оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
– формирование резервов на возможные потери по ссудам;
– способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;
– способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.
Такая система методов управления кредитным риском:
– во-первых, предусматривает меры, с помощью которых могут быть прогнозированы, преодолены и компенсированы потери от невозврата кредита;
– во-вторых, позволяет оценить умение кредитных специалистов банка реагировать на возможные отрицательные последствия риска в деятельности «банк – клиент – банк», принимать комплексные решения по его минимизации.
Кредитоспособность заемщика – один из наиболее сложных вопросов в механизме обеспечения возвратности кредита:
– во-первых, это связано с тем, что само понятие кредитоспособности трактуется по-разному;
– во-вторых, ее оценка весьма сложна, что и предопределяет необходимость выбора банком группы или целой системы показателей и финансовых коэффициентов, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения заемщиком своих обязательств.
Кредитоспособность понимается как уровень финансово-хозяйственного состояния клиента, его правовое положение, на основании которого кредитный специалист банка делает вывод о финансовой устойчивости заемщика, возможности эффективного использования заемных средств и его способности вернуть средства в соответствии с условиями кредитного договора. Определение кредитоспособности должно учитывать и такой фактор, как «кредитная история клиента».
Под способами обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.