Читать интересную книгу Менеджмент безопасности бизнеса - Олег Захаров

– мошенничество на рынке ценных бумаг – выпуск заведомо не обеспеченных акций, облигаций и иных ценных бумаг;

мошенничество с использованием трастовых операций (доверительного управления имуществом) – преступник заведомо не намерен вернуть имущество собственнику.

При обеспечении безопасности предприятий значительное место уделяется выявлению мошенничества с тем, чтобы коммерческая структура не оказалась банкротом в результате жульнических действий криминальных структур, конкурентов или мошенников.

Выявление мошенничества включает в себя такие мероприятия, которые позволяют обнаружить факт мошенничества, совершения афер, злоупотреблений и т.п.

Раскрытие мошеннического замысла осложняется тем, что по своей форме большая часть мошеннических операций в исходном пункте (когда нечто заманчивое и желаемое предлагается) и нередко по их завершении (когда жертвы остаются "наказанными") практически ничем не отличается от обычных сделок.

Современные технологии мошенничества существенно опережают существующую нормативно-правовую базу. Обман и злоупотребление доверием в сегодняшней предпринимательской деятельности мошенники осуществляют именно как предпринимательскую деятельность со всеми необходимыми внешними ее атрибутами.

Под субъектом мошенничества понимают человека или группу людей, сознательно осуществляющих обман других людей с целью незаконного получения ценностей объекта мошенничества. Жертва мошенничества является объектом мошенничества и стороной в результате мошеннического действия.

Успешным мошенником, т.е. таким, которого следует опасаться, может быть человек, имеющий определенный набор интеллектуально-психологических и этических качеств. В самой общей форме модель таких свойств содержит 6 элементов:

– стремление быстро обогатиться без лишних трудовых усилий;

– природой данная привлекательность, вызывающая доверие к этому человеку;

– мощный комбинаторный интеллект, позволяющий строить модели поведения людей под влиянием внешних воздействий, прогнозировать их поведение;

– эмпатия, т.е. способность чувствовать, мыслить и хотеть так, как чувствуют, мыслят и хотят люди будущие жертвы мошенников;

– высоко развитое чувство превосходства, позволяющее действовать уверенно по отношению к людям, которые, по мнению субъекта аферы, "безусловно", стоят в интеллектуальном отношении намного ниже мошенника и поэтому позволяют себя обманывать;

– установка на такое нарушение законов, которое предусматривает возможность избегать разоблачения и наказания.

Объектом мошенничества в принципе может оказаться любой человек. Но наибольшая вероятность у того, кто:

– как и мошенник, хочет быстро и без лишних усилий обогатиться. В этом пункте многие жертвы по мотивам тождественны самим мошенникам;

предрасположенный к роли жертвы человек, характерной психической особенностью которого является внушаемость (податливость, уступчивость и т.п.);

– жертвы мошенничества – это, как правило, невежественные люди именно в тех сферах, где действуют мошенники;

– жертва мошенничества – это человек, в высшей степени наделенный потребностью жить с верой в людей, поэтому у него часто отсутствует необходимая критичность к сомнительным и подозрительным начинаниям и предложениям мошенников;

– объектом мошенничества чаще всего бывает человек, у которого чрезвычайно выражена зависимость в принятии любых решений от позиций, мнений, точек зрения других людей и внешних обстоятельств.

Структур мошеннических операций чрезвычайно много. И это связано с разнообразием человеческой деятельности. Но всюду в этих разных сферах имеются обязательные (повторяющиеся) компоненты организации мошеннических операций:

– замысел;

– поиск объекта;

– его вовлечение в "дело";

– стимуляция к добровольным вложениям;

– уход мошенников от ответственности или организация прикрытия.

Специалисты условно разделяют все модели предпринимательского поведения и соответственно мошенничества в них на ряд сфер:

1. Инвестиционная. Она базируется на организации и внедрении венчурных инвестиционных проектов, которые осуществляются за счет собственных или заемных средств на свой страх и риск. Инвестиционное мошенничество существует в двух видах. Первый состоит в том, что мошенничество совершается в отношении инвестора с целью выманить у него деньги. Второй – в том, что мошенник сам выступает в роли инвестора для получения "ноу-хау" либо с целью поставить намеченного участника инвестиционного проекта в кабальную зависимость и минимизировать его преимущества.

2. Инвентарная. Характеризует поведение собственника инновационных продуктов и процессов, самостоятельно продвигающего товары на рынок или передающего на контрактной или иной основе свое "ноу-хау" другим агентам.

Мошеннический вариант данного типа предпринимательского поведения также имеет два подвида:

мошенничество осуществляется под прикрытием роли покупателя "ноу-хау" для изучения продвигаемого товара или получения права собственности на инновационный продукт;

мошеннические действия совершаются под видом собственника неких инновационных продуктов и процессов с целью обмана покупателя или партнера.

Доказать, что мошенник на самом деле не является собственником инновационного продукта, обычно невозможно, поскольку мошенничество маскируется под коммерческую тайну.

3. Организационная. Она характеризует действия рыночных субъектов, создающих инновационный эффект за счет интегрирования и комбинирования чужих человеческих ресурсов. Мошеннический вариант данного типа предпринимательского поведения присутствует почти как обязательный элемент во всех мошеннических операциях.

В наиболее чистом виде данный тип в российской практике встречается в учреждении различного рода союзов и обществ по поддержке предпринимательства и бизнеса. Делается это таким образом, что инициативная группа по созданию такого союза делится на две части, одна из которых обладает конфиденциальным знанием о двойной цели союза, а вторая владеет знанием только официально провозглашаемых целей.

4. Посредническая. Состоит в удовлетворении экономических интересов различных субъектов рынка за счет интеграции этих интересов.

Мошеннический тип в этой модели предпринимательского поведения также может выступать как в роли посредника, так и в роли желающего интегрировать свой интерес с другими участниками рынка.

5. Коммерческая. Состоит в создании новых нестандартных каналов обмена (купли-продажи) благ, услуг и информации.

Новые нестандартные каналы обмена и купли-продажи всегда привлекали внимание мошенников по той причине, что на первых этапах существования данных каналов отсутствуют надежные механизмы их защиты от недобросовестных бизнесменов и поэтому имеются дополнительные мошеннические инновационные возможности.

6. Конъюнктурно-игровая. Состоит в комбинировании ценовой и другой конфиденциальной информации с целью получения преимуществ по сравнению с другими агентами.

Мошеннический вариант данного поведения сводится к подлогу и провокации. Провокация строится на знании мошенником чужой конфиденциальной личностной информации и организации на ее базе провокационной сделки, в результате которой провоцируемый теряет ресурсы, собственность или другие преимущества. Этот метод особо эффективен, когда чужая конфиденциальная информация сама носит мошеннический или теневой характер.

7. Консалтинговая. Состоит в обеспечении профессиональной поддержки малокомпетентных предпринимателей по широкому кругу вопросов экономической деятельности Специфика профессионального консалтинга состоит в получении от заказчика конфиденциальной информации, что само по себе дает большие возможности для мошенничества. С этой целью или как попутный бизнес создаются многие мошеннические конторы консультативного характера.

В предпринимательском мошенничестве преобладает принцип соперничества в его преимущественно конфликтном варианте, т.е. как конкуренция, предполагающая в качестве цели поражение соперника, а не достижение цели. В этом отношении предпринимательское мошенничество близко подходит к воровскому поведению, в котором конкурентный характер и нацеленность на поражение акцентированы еще больше.

К настоящему времени уже определились основные приемы и методы предпринимательского мошенничества:

1. Невыплата или задержка в выплате заработной платы.

Особенностью товара "рабочая сила" является то, что владелец этого товара всегда кредитует покупателя. Так называемой предоплаты при покупке товара "рабочая сила" в мировой практике почти не встречается.

Наниматель (покупатель) начинает потреблять рабочую силу до момента первой оплаты ее стоимости сроком от одной недели, как принято в Западной Европе и Америке, до 15 – 30 дней, как принято в России. Таким образом, рабочий или другой наемный работник постоянно кредитует владельца средств производства краткосрочной ссудой от 7 до 30 дней.